Lees hier de samenvatting en de meest belangrijke oefenvragen van Handboek Compliance Professional | 9789491252495 | Eric Schuiling, Finfola Planting, Cynthia Arends, Ruud van der Mast, Hetty van Rooij-Koolen

• 1 Compliance en integriteit

• 1.2 Compliance en integriteit

  Dit is een preview. Er zijn 2 andere flashcards beschikbaar voor hoofdstuk 1.2
  Laat hier meer flashcards zien

• Er zijn veel verschillende definities van integriteit. Hoe wordt in het Handboek ‘integriteit’ omschreven?

  Volgens de definitie van Edgar Karssing:
  "Integriteit is zorgvuldig, uitlegbaar en standvastig handelen."

• Hoe wordt in het Handboek ‘ethiek’ omschreven?

  Ethiek gaat over de vraag: ‘wat is juist handelen?’ Het is een praktische filosofie die zich bezighoudt met morele vraagstukken. Ethiek is de reflectie op moraal. Een ander woord voor ethiek is moraalwetenschap.

• 1.5 Gedrag en cultuur

  Dit is een preview. Er zijn 1 andere flashcards beschikbaar voor hoofdstuk 1.5
  Laat hier meer flashcards zien

• Hoe wordt organisatiecultuur in het Handboek beschreven? 

  Een organisatiecultuur speelt zich af tussen mensen en is zichtbaar en onzichtbaar aanwezig in het handelen, het denken, de patronen, de manieren van doen en de betekenisgeving.
  Er kan niet geen cultuur zijn: overal waar mensen met elkaar interacteren, ontwikkelen zich patronen en manieren van doen. Organisatiecultuur kun je ook wel samenvatten als ‘zo doen wij het hier’. 

• Op welke wijze neemt de AFM het thema gedrag en cultuur mee in haar toezicht? 

  De AFM besteedt zowel in het doorlopend toezicht als in specifieke themaonderzoeken aandacht aan gedrag en cultuur. De toezichthouder heeft in de laatste jaren onderzoek gedaan naar de open foutencultuur, besluitvormingsprocessen en het belonen en waarderen. 

• 1.7 Proefvragen

  Dit is een preview. Er zijn 4 andere flashcards beschikbaar voor hoofdstuk 1.7
  Laat hier meer flashcards zien

• Waar lag in de beginjaren van compliance vooral de nadruk op?

  (Handel in) voorwetenschap

• Wat verwoordt de draagbalk van het ‘Cultuurhuis’ van DNB?

  De geest van de wet

• Waarom is organisatiecultuur voor compliance officers van belang?

  Omdat gedrag voor een deel wordt bepaald door de organisatiecultuur. 
  
  Organisatiecultuur heeft een grote invloed op het gedrag van mensen. En ook al lijkt het bij compliance veelal te gaan om wet- en regelgeving, uiteindelijk gaat het erom hoe mensen zich gedragen. 

• De Nederlandse Corporate Governance Code geeft aanleiding tot nadere invulling van de algemene beginselen van corporate governance. ‘Best practice’ kan worden opgevat als een nadere invulling hiervan. Beursgenoteerde vennootschappen kunnen hiervan afwijken, volgens het comply or explain-principe. Wat houdt dit principe in?

  Organisaties mogen afwijken van de bepalingen. Zij moeten dit echter wel motiveren in het jaarverslag. 

• Wie vervult GEEN rol in het three lines model? Management, Internal Audit, Compliance of Externe Auditor?

  Externe Auditor.
  Het management wordt gevormd door zowel de eerste als de tweede lijn. Internal audit vormt een onafhankelijke derde lijn. De externe auditor staat wel in het plaatje van het Three Lines Model, maar vormt geen onderdeel van de organisatie en daarmee geen onderdeel van het model zelf.

• 2 Het compliancesysteem en de compliancefunctie

• 2.3 De compliancefunctie

  Dit is een preview. Er zijn 1 andere flashcards beschikbaar voor hoofdstuk 2.3
  Laat hier meer flashcards zien

• Noem een overweging om een externe compliance officer aan te stellen.

  Voor sommige instellingen is het niet haalbaar om de deskundigheid en professionaliteit fulltime intern beschikbaar te hebben. Het aanstellen van een externe compliance officer biedt voor dit soort instellingen een oplossing.
  
  Bijvoorbeeld bij kleine instellingen of omdat het veel tijd kost om als compliance officer deskundig te blijven.