Startpagina / Samenvattingen / Handboek Compliance Professional (2023, editie 12) / clientonderzoek-transactie-ongebruikelijk

Keten-klantintegriteit - Specifiek voor de sector geldende wet- en regelgeving

5 belangrijke vragen over Keten-klantintegriteit - Specifiek voor de sector geldende wet- en regelgeving

Wat is vereenvoudigd cliëntonderzoek?

Vereenvoudigd cliëntonderzoek  in dit geval is het niet nodig om alle bovenstaande stappen te doorlopen, maar dit mag echter alleen als de aard van de zakelijke relatie of transactie een laag risico op witwassen of terrorismefinanciering met zich meebrengt. Om dit te bepalen moet in ieder geval rekening worden gehouden met de risicofactoren genoemd in bijlage 2 AMLD4 (wordt ook genoemd in H 5.3 Algemene Leidraad Wwft van MinFin en MinJenV).

Wanneer moet je verscherpt cliëntonderzoek? Doen

Verscherpt cliëntonderzoek  o.g.v. de Wwft verplicht bij hoog risico, namelijk wanneer er sprake is van een van de volgende gevallen:

Wanneer de zakelijke relatie of transactie naar haar aard een hoger risico op witwassen of terrorismefinanciering met zich meebrengt; en
Indien de staat waar de cliënt woonachtig of gevestigd is of zijn zetel heeft o.g.v. art. 9 AMLD4 is aangewezen als staat met een hoger risico op witwassen of terrorismefinanciering.

Welke risico's zijn onacceptabel bij cliëntonderzoek?

Onacceptabele risico’s bij cliëntonderzoek  de Wwft geeft aan dat de volgende cliënten een onacceptabel risico vormen:

Cliënten die anoniem wensen te blijven of fictieve identiteitsgegevens verstrekken;
Cliënten die weigeren wettelijk verplichte identiteitsdocumenten te verstrekken;
Cliënten die op een EU freezelist voorkomen;
Shellbanks;
Rechtspersonen met een niet te doorgronden organisatiestructuur;
Cliënten van wie vermoed wordt dat ze betrokken zijn bij een criminele organisatie.

Wat wordt onder ongebruikelijke transacties verstaan?

Ongebruikelijk transacties dient een instelling te melden bij de FIU. Om voor instellingen te verduidelijken wanneer een transactie ongebruikelijk is (en dus moeten melden), maakt de Wwft onderscheid tussen objectieve en subjectieve indicatoren. Indien er sprake zijn van objectieve indicatoren dient de instelling dit altijd te melden. Bij subjectieve indicatoren wordt verwacht dat instellingen zelf beoordelen of een transactie ongebruikelijk is.

Wanneer moet een ongebruikelijke transactie worden gemeld bij de FIU?

De meldplicht om een ongebruikelijke transactie te melden wordt actief vanaf het moment dat een Wwft-plichtige instelling wetenschap of kennis heeft van de ongebruikelijke transactie.

De vragen op deze pagina komen uit de samenvatting van het volgende studiemateriaal:

Handboek Compliance Professional (2023, editie 12) | 9789491252488 | Nederlands Compliance Instituut

Bekijk samenvatting